Distributeur d'électricité

Contrôle interne sur le respect du schéma de gestion d’un projet
2018

 

Analyses synthétiques d’un contrôle et des performances d’une entité

 

contexte_enjeux

Le Programme de déploiement de compteurs communicants étant soumis à une régulation incitative sur ses coûts au périmètre du Business Plan validé par la CRE, il se doit de pouvoir garantir la véracité et l’opposabilité des dépenses imputées selon son schéma de gestion.

 

Chaque année, un contrôle interne est réalisé pour s’assurer du bon respect du schéma de gestion.

 

En 2018, ce contrôle a consisté à vérifier la bonne imputation des temps passés par les techniciens du distributeur dans le cadre de la réalisation d’opérations de pose de compteurs.

 

intervention

Pilotage et coordination de la réalisation du contrôle sur une durée de 5 mois avec l’ensemble des parties prenantes (contrôleurs de gestion en régions, responsable de la Direction de l’Audit, du Contrôle Interne et des Risques) ;

 

Construction des 50 échantillons à contrôler à partir des systèmes d’informations de gestion des heures et des interventions ;

 

Animation de la communauté d’acteurs et réponses aux questions ;

 

Analyse des résultats et de l’impact des écarts observés ;

 

Formalisation des supports de synthèse pour validation interne et portage externe ;

 

Formalisation d’un REX et passation des outils pour la prise en main opérationnelle.

 

elements_cles

Recherche et capitalisation d’informations sur les rattachements interventions / heures imputées ;

 

Réalisation d’un outil de rapprochement heures imputées /interventions pour identifier les cas à forte probabilité d’erreur ;

 

Détections des causes d’écarts et proposition d’actions pour une amélioration de la qualité des imputations à venir.